El nuevo reto de las empresas ¿Auditoría interna y compliance son compatibles?
El auditor de Compliance, RRHH, y Autoria interna, es un equipo que hoy en día es un eje imprescindible para las organizaciones de todos los tamaños. Con el propósito de integrar una serie de controles, regulaciones y políticas por parte del" Compliance Officer" para el manejo del riesgo de incumplimiento, en virtud de que se utilizan diversas herramientas administrativas de evaluación, estableciendo planes de trabajo activos y de mejora continua para asegurar que la organización cumplirá con sus compromisos normativos dentro de su giro comercial y/o operativo.
La Auditoría Interna se dedica a monitorear el control interno de una empresa, verificando que los niveles de riesgo sean controlados y que los activos no estén expuestos. Y el Compliance, a su vez, tiene como objetivo prevenir riesgos actuales y futuros, así como el de conducir la aplicación del sistema de prevención de delitos a la mejora continua, preservando su reputación.
Estas dos áreas deben estar diferenciadas, pero trabajar de manera conjunta, ya que se complementan y protegen a la empresa de forma completa. Su éxito no sólo radica en la efectividad de su trabajo, sino en la cooperación y coordinación que ambas tengan.
Las ventajas:
- Una mayor adaptabilidad a los procesos investigativos y de control de los riegos corporativos.
- compromiso de la empresa hacia los temas de transparencia,
- fortaleza en la administración integral de riesgos (estratégicos, financieros, operacionales),
- Adelantarse a los escenarios de riesgos y establecimiento de alertas predefinidos.
- Diseño de medidas de fortalecimiento a su sistema de prevención de gestión de riesgos de PLA/FT/FP
El departamento de RR.HH. juega un papel clave en la gestión exitosa del cumplimiento. La cooperación efectiva entre el departamento de RR.HH. y el departamento de cumplimiento forma la base de un programa de cumplimiento significativo y, por lo tanto, de una cultura corporativa ética.
Tareas de cumplimiento en el departamento de recursos humanos
- Implementación de un código de conducta
- Establecer una cultura de cumplimiento
- Mantener una cultura de cumplimiento (capacitación)
- Gestionar las sanciones y las consecuencias de las infracciones de cumplimiento (canalisadas por el canal de denuncias)
- Gestión del cumplimiento de RR.HH. (manejo de infracciones de la ley y las pautas)
En este rol debemos hacer las siguientes preguntas para tomar la decisión de implantar una cultura de cumplimientos, basado en valores y ética de la empresa.¿Qué tipo de cultura estás desarrollando? ¿Pueden los empleados admitir sus propios errores y aprender de ellos? ¿Existe una cultura de confianza mutua y los empleados se sienten lo suficientemente seguros como para denunciar abiertamente conductas indebidas o denunciar infracciones? Solo entonces existen las condiciones adecuadas para un programa de cumplimiento y ética exitoso.
Tambien se precisa destacar que debe de existir una mutua colaboración también de una fluida integración con el área legal (especialmente en cuanto a investigaciones de fraude y conductas irregulares)
Nos encargaremos de verificar que cumplas con las regulaciones de tu giro comercial.
Las auditorías externas son auditorías formales de cumplimiento que son realizadas por terceros independientes y siguen un formato específico que se determina en función de la normativa de cumplimiento que se evalúa. Los informes de auditoría externa miden si una organización cumple con los reglamentos, normas y estándares estatales, federales o corporativos. Y lo ayudan en la toma de decisiones en junta directiva, comité de cumplimiento y focalizarse en tener mayor control de los riesgo asociados.
